Как формируется и рассчитывается пенсия - «Бизнес»

Все граждане России имеют право на пенсию. Однако эта выплата — не подарок от государства. Вы сами формируете свою подушку безопасности. В статье расскажем, от чего зависит размер пенсии и почему о ней следует задуматься уже сейчас.

Виды пенсии

Пенсия — это регулярное денежное пособие. Его назначают человеку, когда он достигает определённого возраста или не может работать по состоянию здоровья. Размер выплаты зависит от стажа, профессии, оклада на занимаемой должности и варианта пенсионного обеспечения.

Существует несколько видов пенсии:

- Страховая — для тех, кто достиг пенсионного возраста и имеет необходимый страховой стаж. Размер выплаты зависит от суммы пенсионных баллов, которые начисляются за каждый год работы. В 2024 году для выхода на пенсию требуется 15 лет стажа и 28,2 балла.

- Накопительная — для граждан, родившихся не раньше 1967 года. Сформирована из накопительных страховых взносов в 2002–2013 годах. Сейчас эти средства заморожены, но при выходе на пенсию ими можно будет воспользоваться.

- Социальная — для людей с инвалидностью и пенсионеров, у которых нет права на страховую пенсию. С 1 апреля 2024 года минимальный размер будет составлять 7689,85 ₽.

- По выслуге лет — для военных, работников силовых структур, МЧС, государственных служащих. Пенсия выплачивается из федерального бюджета, зависит от заработка и стажа работы по профессии.

Пенсионный возраст

Пенсионный возраст — это возраст, достигнув которого человек получает право на заслуженный отдых.

В 2018 году в России началась пенсионная реформа. Её цель — постепенно повысить возраст выхода на пенсию. В 2024 году он составляет 63 года — для мужчин и 58 лет — для женщин. А по завершении переходного периода, в 2028 году, будет ещё выше:

Вид пенсии
Мужчины
Женщины

Страховая
65 лет
60 лет

Социальная
70 лет
65 лет

Государственная (для госслужащих)
65 лет
63 года

Выйти на пенсию досрочно имеют право:

- родители и опекуны детей с инвалидностью;

- многодетные матери;

- безработные предпенсионеры, уволенные по сокращению штата;

- работники «горячих» цехов;

- жители Крайнего Севера и те, кто долго работал в северных регионах;

- сотрудники с многолетним страховым стажем.

Страховой стаж

Пенсия формируется из взносов обязательного социального страхования. Каждый месяц работодатель делает за вас отчисления в Социальный фонд России (СФР). С 2023 года — 30% от суммы вашего заработка. СФР направляет часть этой суммы (72,8%) на формирование и выплату пенсий.

Страховой стаж — это период, в течение которого вы работали официально и работодатель платил за вас страховые взносы. Также в него включаются периоды:

- военной службы;

- отпуска по уходу за ребёнком до 1,5 лет;

- необоснованного содержания под стражей;

- болезни — при оформлении листка нетрудоспособности;

- ухода за ребёнком с инвалидностью или лицом старше 80 лет;

- получения пособия по безработице;

- иные периоды, предусмотренные ст. 12 Федерального закона «О страховых пенсиях».

Страховой стаж для назначения пенсии тоже постепенно повышался — с 2015 по 2023 год. Теперь он составляет 15 лет.

ИП, самозанятые, нотариусы, частные адвокаты тоже могут заработать страховой стаж. Для этого нужно ежегодно отчислять в СФР фиксированные пенсионные взносы.

Формула страховой пенсии

Страховая пенсия формируется из двух составляющих:

- фиксированной выплаты — базовой части пенсии, установленной государством. В 2024 году она составляет 8134,88 ₽;

- страховой выплаты — индивидуальной части, зависящей от суммы пенсионных баллов.

Баллы, или индивидуальные пенсионные коэффициенты (ИПК), считаются по формуле:

ИПК = СВ / НСВ х 10

СВ — сумма пенсионных страховых взносов за год;

НСВ — норматив страховых взносов, в 2024 году — 356 445 ₽.

Пример:

Если за 2024 год работодатель перечислит на ваше пенсионное страхование 225 000 ₽, то

ИПК = 225 000 ₽ / 356 445 ₽ х 10 = 6,3 балла

Максимальное значение ИПК за год — 10 баллов.

Каждый год государство устанавливает стоимость одного пенсионного балла. В 2024 году она составляет 133,05 ₽.

Формула расчёта страховой пенсии:

СП = ИПК х СПК х КвСП + (ФВ х КвФВ)

где ИПК — сумма пенсионных баллов;

СПК — стоимость одного балла;

ФВ — фиксированная выплата;

КвФВ и КвСП — повышающие коэффициенты, применяемые при отсрочке выхода на пенсию.

Пример:

Вы достигли пенсионного возраста в 2024 году, проработав в компании 20 лет и заработав 35 пенсионных баллов. Сумма вашей пенсии будет составлять:

СП = 35 133,05 ₽ + 8 134,88 ₽ = 12 791,63 ₽

Если право на пенсию возникло три года назад, но вы оформили её только сейчас, сумма будет выше:

СП = 35 133,05 ₽ 1,24 + (8 134,88 ₽ 1,19) = 14 339 ₽

Как увеличить размер пенсии

Расскажем, как получить фиксированную выплату (ФВ) в повышенном размере:

Критерий
Повышение ФВ

Возраст старше 80 лет
на 100%

Инвалидность 1-й группы
на 100%

Иждивенец на содержании
⅓ от суммы выплаты, но не более чем на трёх членов семьи

Родители детей-инвалидов с детства
⅓ от суммы выплаты, но не более чем на трёх членов семьи

Стаж работы на Крайнем Севере (мужчины — 25 лет, женщины — 20 лет)
на 50%

Стаж работы в регионах, приравненных к Крайнему Северу (мужчины — 25 лет, женщины — 20 лет)
на 30%

Работа в сельской местности не менее 30 лет
на 25%

Кроме того, размер ФВ каждый год повышается государством. Исключение — работающие пенсионеры, для них объявлен мораторий на индексацию пенсий. После увольнения они получат перерасчёт.

Дополнительные баллы ИПК тоже увеличивают сумму пенсии. Они могут быть назначены в следующих периодах:

Страховой период
Количество баллов в год

Служба в армии по призыву
1,8

Уход за инвалидом 1-й группы, человеком старше 80 лет, ребёнком-инвалидом
1,8

Отпуск по уходу за ребёнком:

первым;

вторым;

третьим и последующими.
1,8

3,6

5,4

Участие в СВО
3,6

Проживание в локациях, где не было работы (для жён военнослужащих или дипломатов)
1,8

Если баллов всё равно не хватает, их можно докупить. Для этого нужно сделать добровольный страховой взнос в СФР. В 2024 году его размеры составляют:

- минимальный : 50 798,88 ₽ — 1,038 балла;

- максимальный: 406 391, 04 — 8,032 балла.

Существуют и другие доплаты к пенсии:

- ЕДВ (единая дополнительная выплата) — компенсация за покупку лекарств, проезда к месту лечения, путёвки в санаторий. Назначается людям с инвалидностью, ветеранам труда и некоторым другим категориям. Размер ЕДВ зависит от набора услуг и каждый год индексируется;

- Социальная доплата к пенсии — разница между прожиточным минимумом в регионе и общей суммой выплат неработающему пенсионеру.

Планирование пенсии — это долгосрочная стратегия. Она требует внимательного подхода и грамотного управления финансами. Вот несколько советов, как обеспечить себе комфортную старость:

- Работайте официально — чем больше ваш страховой стаж, тем выше будет пенсия.

- Получайте «белую» зарплату — только на неё начисляются пенсионные баллы.

- Контролируйте пенсионные отчисления — ваш работодатель должен регулярно делать взносы в СФР.

- Не отказывайтесь от социальных выплат — оформите статус ветерана труда или другие возможные льготы.

- Не торопитесь оформлять пенсию — её добавляют за каждый год работы в пенсионном возрасте.

- Делайте сбережения — откройте вклад или инвестиционный счёт, участвуйте в программе негосударственного пенсионного обеспечения.

Пенсия — не постоянная величина, её можно увеличить. Для этого нужно знать законы и уметь ими пользоваться.